会社設立を考えたとき、

「税理士は必要なのか?」

という疑問をお持ちの方は多いのではないでしょうか。

結論から言えば、税理士なしでも会社設立は可能です。

しかし、税務リスクの回避や資金調達の成功率向上など、税理士を活用することで得られるメリットは非常に大きいのも事実です。

この記事では、会社設立時に税理士が必要かどうかの判断基準から、依頼するメリット・デメリット、具体的な費用相場、そして最適な税理士の選び方まで、実例を交えて詳しく解説します。

会社設立に税理士は必要?基本的な判断基準

会社設立時に税理士を依頼すべきか迷っている方へ、判断の基準となるポイントを解説します。

税理士なしでも会社設立は可能

法律上、会社設立に税理士は必須ではありません。

登記手続きは司法書士に依頼するか自分で行うことができ、税務署への届出も書式に従って作成すれば自力で対応可能です。

特に、会計や税務の知識がある程度ある方、シンプルな事業形態の場合は、税理士なしでスタートすることもできます。

ただし、適切な税務処理ができないと後々大きなリスクを抱える可能性があることも理解しておく必要があります。

税理士が必要になるケースとは

一方で、以下のようなケースでは税理士の専門知識が必要になります。

まず、資金調達が必要な場合です。

創業融資を受ける際には事業計画書の作成や金融機関との交渉が必要となり、税理士のサポートがあると成功率が大幅に向上します。

次に、複雑な事業形態や取引が予想される場合です。

複数の事業を展開する、海外取引がある、消費税の処理が複雑になるなどの場合、専門家の助言が不可欠です。

また、税務知識に自信がない方や、本業に集中したい経営者にとっても、税理士の存在は必要性が高いと言えます。

設立時期による必要性の違い

会社設立のどの段階で税理士が必要かも重要な判断ポイントです。

設立準備段階では、資本金の設定や法人形態の選択など、税務的観点からのアドバイスが長期的な節税につながります。

設立直後は、税務署への各種届出や青色申告承認申請など、期限内に確実に行うべき手続きが多く、税理士のサポートが有効です。

事業開始後は、記帳や決算、確定申告など継続的な税務業務が発生するため、顧問税理士の必要性が高まります。

段階に応じて必要なサポート内容を見極めることが、効率的な税理士活用につながります。

業種や事業規模による判断

業種や事業規模によっても、会社設立時の税理士の必要性は変わってきます。

飲食店や小売業など在庫管理が複雑な業種、建設業など特有の会計処理が必要な業種では、最初から税理士のサポートを受けることをおすすめします。

また、初年度から従業員を複数雇用する予定がある場合は、給与計算や社会保険の手続きも発生するため、税理士の助けが必要になるでしょう。

逆に、フリーランスから法人化するような小規模スタートの場合は、当初は最低限のサポートに絞ることで費用を抑えられます。

会社設立時に税理士を依頼するメリット

税理士なしでも設立は可能ですが、依頼することで得られる具体的なメリットを詳しく解説します。

税務リスクを確実に回避できる

会社設立時の最大のメリットは、税務リスクの回避です。

税務署への届出漏れや期限遅れは、青色申告の特典を受けられなくなるなど、大きな不利益につながります。

また、消費税の課税事業者選択や源泉所得税の納期特例など、適切なタイミングで判断すべき事項も多く存在します。

税理士に依頼することで、こうした手続きを確実に、最適なタイミングで行うことができ、将来的な税務調査のリスクも大幅に低減できます。

申告ミスによる追徴課税や罰則を考えれば、税理士への依頼は「保険」としての価値があると言えます。

創業融資の成功率が格段に上がる

資金調達が必要な場合、税理士のサポートは必要性が非常に高くなります。

日本政策金融公庫の創業融資や自治体の制度融資を受ける際、説得力のある事業計画書の作成が成功の鍵となります。

税理士は数多くの融資事例に関わっているため、金融機関が重視するポイントを熟知しており、融資実行の可能性を高めるアドバイスができます。

実際に、税理士のサポートを受けた場合の融資成功率は、独力で申請する場合と比べて大幅に高いというデータもあります。

また、税理士が作成に関与した事業計画書は金融機関からの信頼度も高く、交渉もスムーズに進むことが多いです。

最適な節税対策を最初から実施できる

会社設立時から税理士に相談することで、初期段階から効果的な節税対策を実施できます。

例えば、資本金の設定額によって消費税の免税期間が変わるため、事業規模に応じた最適な金額を設定することが重要です。

また、設立費用の経費計上方法、役員報酬の設定、社会保険の加入タイミングなど、初年度の判断が長期的な税負担に影響を与えます。

税理士の助言により、これらを最適化することで、年間数十万円から数百万円の節税効果が得られることも珍しくありません。

さらに、各種税制優遇措置や補助金・助成金の情報も提供してもらえるため、活用できる制度を見逃さずに済みます。

本業に専念できる環境を作れる

起業時は事業の立ち上げに全力を注ぐべき重要な時期です。

税務や会計の処理に時間を取られることは、ビジネスチャンスの損失につながります。

税理士に任せることで、経営者は営業活動や商品開発、顧客獲得など、本来注力すべき業務に時間を使えるようになります。

特に、経理や税務に不慣れな方にとっては、学習コストや処理時間を考えると、税理士への依頼は必要な投資と言えるでしょう。

また、精神的な安心感も大きなメリットです。税務処理が正しく行われているという確信があれば、事業運営に集中できます。

長期的なビジネスパートナーとしての価値

会社設立時から関わる税理士は、事業の成長を見守る長期的なパートナーとなります。

経営状況を熟知した税理士からは、税務面だけでなく、経営全般のアドバイスも受けられます。

例えば、事業拡大のタイミング、新規事業への参入判断、人材採用の計画など、財務データに基づいた的確な助言が期待できます。

また、税理士のネットワークを通じて、弁護士や社会保険労務士、金融機関などの紹介を受けられることも大きな価値です。

信頼できる税理士との長期的な関係は、会社の成長における重要な資産となります。

会社設立で税理士に依頼する場合の費用相場

税理士が必要と判断した場合、気になるのが費用です。ここでは具体的な相場を解説します。

法人設立サポートの費用

会社設立時の税理士サポート費用は、一般的に30,000円〜100,000円程度です。

この費用には、法人形態の選定アドバイス、資本金設定の税務相談、定款内容の確認などが含まれます。

司法書士への登記依頼とセットになったパッケージプランを提供している税理士事務所もあり、その場合は若干割高になりますが、ワンストップで対応してもらえる利便性があります。

また、後述する顧問契約を前提とする場合、設立サポート費用を無料や格安にしてくれる税理士も多く存在します。

費用だけでなく、サポート内容の範囲をしっかり確認することが重要です。

創業融資サポートの費用

創業融資のサポートを依頼する場合、成功報酬型と固定報酬型の2つの料金体系があります。

成功報酬型は、融資額の2%〜5%程度が一般的で、融資実行後に支払うため初期費用を抑えられます。

例えば、1,000万円の融資を受けた場合、20万円〜50万円の報酬となります。

固定報酬型は、融資の成否にかかわらず10万円〜30万円程度の費用が発生します。

成功報酬型の方がリスクは少ないですが、融資額が大きい場合は固定報酬型の方が総額を抑えられる可能性もあります。

サポート内容には、事業計画書の作成支援、金融機関との面談同行、必要書類の準備サポートなどが含まれます。

税務届出の代行費用

会社設立後の税務署等への各種届出代行費用は、30,000円〜50,000円程度が相場です。

主な届出書類には、法人設立届出書、青色申告承認申請書、給与支払事務所の開設届出書、源泉所得税の納期特例承認申請書などがあります。

これらの届出には提出期限があり、期限を過ぎると青色申告が受けられないなどの不利益が生じるため、確実な処理が必要です。

税理士に依頼することで、書類の不備や提出漏れを防ぎ、最適なタイミングで必要な手続きを完了できます。

顧問契約を結ぶ場合は、この費用が顧問料に含まれることもあります。

顧問契約の月額費用

会社設立後、継続的なサポートを受ける顧問契約の費用は、売上規模や訪問頻度によって変動します。

年商1,000万円未満の小規模法人の場合、月額20,000円〜30,000円程度が一般的です。

年商3,000万円程度までは月額30,000円〜50,000円、年商5,000万円を超えると月額50,000円以上となることが多いです。

これに加えて、年1回の決算申告費用として、月額顧問料の4〜6ヶ月分程度が必要になります。

顧問契約には、月次の記帳チェック、税務相談、決算対策、税務調査対応などが含まれ、事業の安定運営に必要なサポートが受けられます。

記帳代行の費用

自社で記帳を行わず、税理士に記帳代行を依頼する場合は、月額10,000円〜30,000円程度の追加費用がかかります。

費用は仕訳の数(取引量)によって変動し、月間の仕訳数が100件程度なら10,000円前後、300件を超えると30,000円以上となることが一般的です。

ただし、最近では会計ソフトの進化により、経営者自身で記帳を行うことも以前より容易になっています。

クラウド会計ソフトの使い方を税理士に教えてもらい、自社で記帳を行うことで、この費用を削減することも可能です。

事業規模や取引の複雑さに応じて、記帳代行の必要性を判断すると良いでしょう。

会社設立に税理士が必要ない場合の注意点

税理士を依頼しないと決めた場合でも、押さえておくべき重要なポイントがあります。

自力で対応する場合の必須知識

税理士なしで会社設立を進める場合、最低限の税務知識は必須です。

まず、法人税、消費税、源泉所得税など、法人が納める税金の基本的な仕組みを理解する必要があります。

また、青色申告の特典を受けるための要件や、設立後2ヶ月以内に提出すべき書類など、期限のある手続きを把握しておくことが重要です。

会計ソフトを使いこなすためのスキルも必要で、簿記の基礎知識があると円滑に進められます。

国税庁のウェブサイトや商工会議所のセミナーなど、無料で学べるリソースを活用して、基礎知識を身につけることをおすすめします。

見落としがちな税務手続きとリスク

税理士なしで進める場合に見落としやすい手続きがいくつかあります。

例えば、源泉所得税の納期特例申請を忘れると、毎月源泉税を納付しなければならず手間が増えます。

消費税の課税事業者選択届出書は、提出のタイミングを誤ると節税機会を逃すことになります。

また、役員報酬は期首から3ヶ月以内に決定しないと、税務上の損金に算入できないなど、知らないと不利益を被るルールが多数存在します。

こうした見落としによる損失額は、税理士費用を大きく上回ることもあるため、十分な注意が必要です。

税務調査への対応リスク

税理士がいない場合、税務調査が入ったときの対応が大きな課題となります。

税務調査では、帳簿書類の整備状況や経費の妥当性など、専門的な知識が必要な質問が多数なされます。

適切な説明ができないと、不必要な追徴課税を受けるリスクが高まります。

また、調査官との交渉も経営者自身で行う必要があり、精神的・時間的負担も大きくなります。

創業間もない時期は税務調査の可能性は低いものの、将来的なリスクとして認識しておく必要があります。

途中から税理士に依頼する際の課題

当初は税理士なしで進め、後から依頼しようと考える方もいますが、いくつかの課題があります。

まず、過去の処理に誤りがあった場合、修正申告が必要になり、追加費用が発生する可能性があります。

また、不適切な会計処理が続いていた場合、正しい処理に移行する際の調整作業が複雑になります。

さらに、初年度の届出を誤ると、その影響が数年間続くこともあります。

こうした理由から、「様子を見てから」と考えるよりも、必要性を感じた段階で早めに相談することをおすすめします。

無料相談を活用して、最低限必要なサポートだけでも受けておくことが、リスク回避につながります。

会社設立に最適な税理士の選び方

税理士の必要性を感じた場合、自社に合った税理士をどう選ぶかが重要です。

創業支援の実績を確認する

会社設立時の税理士選びで最も重要なのは、創業支援の実績です。

すべての税理士が創業支援に詳しいわけではなく、得意分野は税理士によって異なります。

創業融資のサポート実績、同業種の法人設立経験、スタートアップ支援の知識などを確認しましょう。

ホームページで創業支援をアピールしている税理士事務所や、創業融資の成功事例を公開している事務所は信頼性が高いと言えます。

また、面談時に具体的な質問をして、的確なアドバイスをもらえるかどうかで判断することも有効です。

料金体系の透明性と説明力

税理士の費用は事務所によって大きく異なるため、料金体系が明確かどうかは重要な選定基準です。

初回相談時に、設立サポート費用、顧問料、決算料、追加費用の発生条件などを詳しく説明してくれる税理士は信頼できます。

「とりあえず相談してみないと分からない」という曖昧な対応ではなく、標準的な料金表を提示してくれる事務所を選びましょう。

また、料金が安すぎる場合は、サポート範囲が限定的だったり、別途費用が発生したりする可能性もあるため注意が必要です。

費用とサービス内容のバランスを総合的に判断することが大切です。

コミュニケーションの取りやすさ

税理士とは長期的な付き合いになるため、コミュニケーションの取りやすさも重要です。

質問への回答スピード、説明の分かりやすさ、気軽に相談できる雰囲気かどうかなどをチェックしましょう。

また、対面での面談だけでなく、メールやチャット、オンライン面談などに対応しているかも確認ポイントです。

特に、税務は専門用語が多いため、経営者の理解度に合わせて丁寧に説明してくれる税理士を選ぶことが重要です。

初回の無料相談で相性を確認し、「この人なら信頼できる」と感じる税理士を選びましょう。

クラウド会計への対応力

現代の会計業務では、クラウド会計ソフトの活用が主流になっています。

freee、マネーフォワード、弥生会計オンラインなど、主要なクラウド会計ソフトに対応している税理士を選ぶことで、業務効率が大幅に向上します。

クラウド会計を活用すれば、リアルタイムでの経営状況把握や、税理士とのスムーズな情報共有が可能になります。

また、初期設定のサポートや使い方の指導をしてくれる税理士なら、会計ソフトの導入もスムーズに進められます。

IT活用に積極的な税理士は、業務効率化の提案力も高い傾向にあります。

将来的な事業拡大への対応力

会社設立時だけでなく、将来的な事業拡大も見据えた税理士選びが重要です。

従業員の増加、支店・営業所の開設、海外展開など、事業の成長段階に応じたサポートができるかを確認しましょう。

小規模事務所の場合、きめ細かいサポートが受けられる反面、事業が大きくなると対応できなくなる可能性もあります。

一方、大規模事務所は体制は整っていますが、担当者によって対応の質にばらつきがあることもあります。

自社の成長計画を伝え、それに対応できる体制があるかを事前に確認することをおすすめします。

税理士を効率的に探す方法

会社設立に適した税理士をどこでどう探すか、効率的な方法をご紹介します。

税理士紹介サービスの活用がおすすめ

自分に合った税理士を効率的に見つけるには、税理士紹介サービスの活用が最も効果的です。

中でも「税理士ドットコム」は、業界最大手の税理士紹介サービスとして、会社設立を考える多くの経営者に利用されています。

以下のような特徴があり、会社設立時の税理士探しを強力にサポートしてくれます:

• 登録税理士数、紹介実績数が業界最多で選択肢が豊富
• 上場企業の弁護士ドットコムが運営する高い信頼性
• 会社設立支援や創業融資に強い税理士が多数登録
• 専門業種、得意分野、料金などで細かく検索可能
• 面談後の断りもコーディネーターが代行してくれる
• 紹介サービスの利用は完全無料

複数の税理士と面談し、比較検討することで、自社に最適な税理士を見つけることができます。

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【参考】
税理士紹介サービスをさらに詳しく比較検討したい方は、税理士紹介サイト ランキング｜1位はどこ？信頼と実績で徹底比較もご覧ください。

各サービスの特徴や料金体系、選び方のポイントを詳しく解説しています。

商工会議所や金融機関からの紹介

地域の商工会議所や取引金融機関から税理士を紹介してもらう方法もあります。

商工会議所では創業相談を行っており、そこで地域の実績ある税理士を紹介してもらえることがあります。

また、創業融資を申し込む金融機関から、融資実績のある税理士を紹介してもらえる場合もあります。

ただし、紹介される税理士が必ずしも自社に最適とは限らないため、複数の候補を比較検討することをおすすめします。

知人・経営者仲間からの紹介

すでに起業している知人や経営者仲間から税理士を紹介してもらう方法も有効です。

実際に利用している人からの情報は信頼性が高く、税理士の対応の質や相性もある程度予測できます。

ただし、その税理士が自社の業種や規模に適しているかは別問題です。

紹介を受けた場合でも、必ず自分で面談し、サービス内容や料金を確認してから判断しましょう。

また、紹介を受けた後に断りにくいという心理的ハードルもあるため、慎重に検討することが重要です。

無料相談を最大限活用する

多くの税理士事務所や紹介サービスでは、初回の無料相談を提供しています。

この無料相談を最大限活用することで、費用をかけずに税理士を比較検討できます。

面談時には、会社設立の具体的な状況を説明し、必要なサポート内容と費用の見積もりを出してもらいましょう。

また、税務に関する基本的な質問をして、説明の分かりやすさや対応の丁寧さもチェックできます。

最低でも2〜3人の税理士と面談し、比較してから決定することをおすすめします。

焦って決める必要はなく、納得できる税理士が見つかるまで探し続けることが大切です。

まとめ:会社設立に税理士は必要か?賢い判断のために

ここまで解説してきた内容を踏まえ、会社設立における税理士の必要性について総括します。

必要性は事業内容や経営者のスキルで変わる

会社設立に税理士が必要かどうかは、一概には言えません。

事業の複雑さ、資金調達の必要性、経営者の税務知識、使える時間など、様々な要素によって判断が変わります。

重要なのは、「税理士なしでは絶対に無理」でもなく、「税理士は不要」でもないということです。

自社の状況を客観的に分析し、必要なサポートを見極めることが賢い判断につながります。

迷った場合は、まず無料相談を活用して専門家の意見を聞いてみることをおすすめします。

段階的な依頼でコストと効果のバランスを

税理士への依頼は「全てか無か」ではなく、段階的に進めることも可能です。

例えば、会社設立時は最低限の税務届出サポートだけを依頼し、事業が軌道に乗ってから顧問契約を結ぶという方法もあります。

また、創業融資のサポートだけスポットで依頼し、その後の税務は自分で対応するという選択肢もあります。

重要なのは、「今、何が最も必要か」を見極めることです。

事業の成長段階に応じて、税理士のサポート範囲を柔軟に調整することで、コストと効果のバランスを最適化できます。

長期的な視点での投資価値を考える

税理士費用を単なる「コスト」ではなく、「投資」として捉える視点も重要です。

適切な税務処理による節税効果、税務リスクの回避、融資獲得による資金確保など、税理士のサポートがもたらす価値は費用を大きく上回ることが多いです。

特に、会社設立時の判断は長期的に影響を及ぼすため、初期段階での適切なアドバイスは非常に価値があります。

目先の費用削減にこだわるあまり、後で大きな損失を被ることのないよう、長期的な視点で判断しましょう。

信頼できる税理士との関係は、会社の成長における重要な資産となります。

まずは無料相談で具体的に検討を

会社設立に税理士が必要かどうか悩んでいる方は、まず無料相談を活用することをおすすめします。

具体的な事業計画や資金計画を伝えることで、本当に必要なサポート内容と費用が明確になります。

また、複数の税理士と話すことで、税理士によってアドバイスやサービス内容が異なることも分かります。

税理士ドットコムのような紹介サービスを利用すれば、効率的に複数の税理士を比較できます。

会社設立は人生の大きな決断です。

後悔のない選択をするために、まずは専門家の意見を聞いてみることから始めましょう。

税理士の必要性を正しく判断し、自社に最適なサポート体制を構築することが、会社設立成功への第一歩となります。