「声優の確定申告って何から始めればいいの？」

「どんな経費が計上できるか分からない…」

「確定申告を間違えて税務調査が来たらどうしよう…」

声優として活動していると、こんな悩みを抱える方は多いのではないでしょうか。

声優の確定申告は、一般的なサラリーマンとは異なり、複雑な収入構造や特殊な経費が存在するため、正しい知識なしには適切な申告が困難です。

本記事では、声優の確定申告のやり方を初心者でも理解できるよう、ステップバイステップで詳しく解説します。

必要書類の準備から経費計上のコツ、節税テクニックまで、声優が知っておくべき確定申告の全てを網羅しています。

適切な確定申告で無駄な税金を減らし、声優活動に集中できる環境を整えましょう！

声優が確定申告をする理由と基本知識

声優として活動していると、なぜ確定申告が必要なのか？

基本的な仕組みから声優特有の税務事情まで、初心者向けに分かりやすく解説します。

声優はなぜ確定申告が必要なのか

声優として活動している方は、基本的に個人事業主として扱われるため、確定申告が必要です。

声優の収入は以下のような特徴があります：

• 収入源が複数ある（アニメ、ゲーム、イベント、個人配信等）
• 収入が不安定（月によって大きく変動）
• 源泉徴収される報酬が多い（事前に税金が引かれている）
• 経費が多岐にわたる（機材費、交通費、レッスン代等）

これらの特殊な事情により、年末調整では対応できないため、自分で確定申告を行う必要があります。

確定申告が必要な声優の条件

以下の条件に当てはまる声優は、確定申告が必要です：

• 年間所得が48万円を超える場合
• 副業として声優活動をしており、副業収入が20万円を超える場合
• 源泉徴収された税金の還付を受けたい場合

逆に、確定申告をしないと以下のリスクがあります：

• 無申告加算税や延滞税の発生
• 税務調査の対象になる可能性
• 適正な控除を受けられず、無駄な税金を払い続ける

声優の確定申告に必要な書類一覧

確定申告をスムーズに進めるため、以下の書類を事前に準備しましょう。

収入に関する書類

• 支払調書：制作会社や事務所から発行される
• 源泉徴収票：アルバイトや事務所からの給与がある場合
• 振込明**：個人配信やその他の収入
• 契約書：出演契約やギャラの詳細が記載されたもの

経費に関する書類

• 領収書・レシート：すべての経費の証拠書類
• クレジットカード明細：カード決済した経費の記録
• 銀行振込明細：振込で支払った経費の記録
• 交通系ICカードの履歴：電車代等の交通費

その他必要書類

• 青色申告決算書または収支内訳書
• 確定申告書Aまたは確定申告書B
• 各種控除証明書（社会保険料控除証明書、生命保険料控除証明書等）
• マイナンバーカードまたは通知カード＋身分証明書

声優の確定申告のやり方【ステップ別解説】

書類準備から提出まで、声優の確定申告を5つのステップに分けて詳しく解説。

初めての方でも迷わず進められる実践的なガイドです。

ステップ1：収入の集計

まず、1年間（1月1日〜12月31日）に得た全ての収入を集計します。

【収入の分類方法】

• アニメ出演料
• ゲーム収録料
• イベント出演料
• 個人配信収入
• その他の声優関連収入

支払調書や振込明細を基に、月別・案件別に収入を整理しましょう。

ステップ2：経費の整理・分類

声優活動に必要な経費を分類し、金額を集計します。

【主な経費項目】

• 交通費
• 機材費
• レッスン代
• 衣装代
• 通信費
• 消耗品費

領収書をもとに、エクセルや会計ソフトで管理すると効率的です。

ステップ3：青色申告決算書または収支内訳書の作成

【青色申告の場合】
青色申告決算書（一般用）に収入と経費を記入し、所得金額を計算します。

【白色申告の場合】
収支内訳書に同様の内容を記入します。

ステップ4：確定申告書の作成

所得金額をもとに、確定申告書Bに以下を記入します：

• 事業所得金額
• 各種控除額
• 源泉徴収税額
• 納付税額または還付税額

ステップ5：提出・納税

【提出方法】

• 税務署へ直接提出
• 郵送
• e-Tax（電子申告）

【提出期限】

• 毎年3月15日まで（2025年は3月17日）

【納税】

• 所得税の納付が必要な場合は、同じく3月15日までに納付します。

声優が計上できる経費の詳細リスト

声優が経費として計上できる項目を詳しく解説します。

交通費

• 電車・バス代：スタジオやイベント会場への移動費
• タクシー代：深夜収録や重い機材運搬時
• 駐車場代：収録現場での駐車料金
• 高速道路料金：遠方のイベント参加時

【注意点】プライベートでの移動は経費になりません。

機材・設備費

• マイク：収録用、配信用
• オーディオインターフェース
• ヘッドフォン・イヤフォン
• 録音機材
• パソコン：声優業務で使用する部分のみ
• 防音設備：自宅スタジオの構築費用

研修・レッスン費用

• ボイスレッスン代
• 演技レッスン代
• ダンスレッスン代（必要な場合）
• ワークショップ参加費
• 声優関連セミナー代

衣装・美容費

• 収録用の服装：キャラクターイメージに合わせた衣装
• イベント用衣装
• 美容院代：業務に必要な部分のみ
• メイク用品：イベント出演時に必要なもの

通信・情報収集費

• インターネット代：業務利用分
• スマホ代：業務利用分
• 業界誌・資料代
• 動画配信サービス：研究目的での視聴

消耗品費

• 台本印刷代
• 文房具
• 喉のケア用品：のど飴、加湿器等
• マスク：喉の保護目的

宣伝広告費

• ボイスサンプル制作費
• プロフィール写真撮影代
• ウェブサイト制作・維持費
• 名刺印刷代

青色申告vs白色申告：声優にはどちらがお得？

青色申告と白色申告、それぞれのメリット・デメリットを比較し、声優にとってどちらが有利なのかを具体的な数字とともに説明します。

青色申告のメリット

1. 青色申告特別控除

• 複式簿記：最大65万円控除
• 簡易簿記：最大10万円控除

2. 青色事業専従者給与

• 家族に支払った給与を全額経費にできます。

3. 純損失の繰越控除

• 赤字を3年間繰り越せるため、将来の黒字と相殺可能。

4. 貸倒引当金

• 売掛金の5.5%を経費として計上可能。

青色申告のデメリット

1. 事前申請が必要

• 青色申告承認申請書を事前に提出する必要があります。

2. 記帳義務

• 複式簿記または簡易簿記での記帳が必要。

3. 書類保存義務

• 帳簿や領収書を7年間保存する必要があります。

声優には青色申告がおすすめ

声優の場合、以下の理由で青色申告がお得です：

• 控除額が大きい：年間所得が65万円以上なら必ずメリットあり
• 収入の変動に対応：赤字の繰越で税負担を平準化
• 経費が多い：複式簿記で詳細な経費管理が可能

声優の確定申告で使える節税テクニック

小規模企業共済やiDeCoなど、声優が活用できる節税制度を詳しく紹介。

合法的に税負担を軽減する方法を学びましょう。

1. 小規模企業共済の活用

【概要】

• 個人事業主の退職金制度。掛金は全額所得控除の対象。

【メリット】

• 月額1,000円〜70,000円まで設定可能
• 全額所得控除で大幅な節税効果
• 将来の資産形成にもなる

2. iDeCo（個人型確定拠出年金）

【概要】

• 自分で作る年金制度。掛金は全額所得控除。

【声優の場合の上限額】

• 第1号被保険者：月額68,000円
• 第2号被保険者（会社員兼業）：月額12,000円〜23,000円

3. ふるさと納税の活用

【仕組み】

• 寄付金控除を活用した節税制度。

【注意点】

• 所得が少ない年は控除上限額も少なくなるため、収入に応じた計画が必要。

4. 医療費控除の活用

【声優特有のポイント】

• 喉の治療費
• 体調管理のための医療費
• ボイスケア関連の医療費

年間10万円を超える医療費は控除対象です。

5. 家事按分の活用

【自宅を仕事で使用している場合】

• 家賃・住宅ローン
• 光熱費
• 通信費

業務で使用している割合分を経費として計上可能。

確定申告でよくある失敗例と対策

声優がやりがちな確定申告の失敗パターンと、それを防ぐための具体的な対策法を実例とともに解説します。

失敗例1：経費の計上漏れ

【よくある漏れ】

• 交通系ICカードでの移動費
• ネット通販での機材購入
• クレジットカードでの支払い

【対策】

• 月次で経費をチェックし、漏れがないか確認する習慣をつける。

失敗例2：プライベートと業務の区別ができていない

【問題となる例】

• 食事代を全て経費にする
• プライベートの服を衣装代とする
• 家族旅行を出張費とする

【対策】

• 業務との関連性を明確にし、疑問があれば計上しない。

失敗例3：源泉徴収票の紛失

【リスク】

• 正確な収入額が分からず、申告漏れや過少申告になる可能性。

【対策】

• 受け取ったらすぐにコピーを取る
• デジタルデータでも保存
• 紛失した場合は再発行を依頼

失敗例4：期限に間に合わない

【ペナルティ】

• 無申告加算税（15%〜20%）
• 延滞税（年14.6%）

【対策】

• 1月から準備を開始
• 会計ソフトや税理士を活用
• 余裕を持ったスケジュール設定

税理士に依頼すべき声優の特徴

どんな声優が税理士に依頼すべきなのか？

費用対効果や判断基準を明確にし、税理士活用のメリットを詳しく説明します。

税理士依頼を検討すべき声優

1. 年間所得が300万円を超える場合

• 税額が大きくなるため、節税効果が高い
• 税務調査のリスクも高まる

2. 複数の収入源がある場合

• アニメ、ゲーム、配信、イベント等
• 収入の分類や経費按分が複雑

3. 時間的余裕がない場合

• 収録やイベントで多忙
• 確定申告の時間が確保できない

4. 税務に不安がある場合

• 経費計上の判断に迷う
• 税務調査が心配

税理士に依頼するメリット

1. 節税効果の最大化

• 見落としがちな経費の発見
• 最適な控除の活用
• 将来の税務プランニング

2. 時間の節約

• 書類作成の代行
• 税務署とのやり取り代行
• 本業に集中できる

3. 税務リスクの軽減

• 適正な申告による税務調査リスクの低下
• 税法改正への対応
• 専門的なアドバイス

声優向け税理士の選び方

【重要なポイント】

• フリーランス・芸能関係の実績
• 小規模事業者への理解
• 料金体系の明確性
• アクセスの良さ（オンライン対応等）

確定申告に不安があるなら専門家に相談を

ここまで声優の確定申告について詳しく解説してきましたが、「自分一人では不安」「もっと効率的に節税したい」と感じる方も多いでしょう。

特に年間所得が300万円を超える声優や、複数の収入源がある方は、税理士のサポートを受けることで大幅な時間短縮と節税効果が期待できます。

しかし、「どの税理士に相談すれば良いのか分からない」という声もよく聞きます。

そんな時は、業界最大手の税理士紹介サービス「税理士ドットコム」が便利です。

あなたの業種や希望条件に合わせて、フリーランスや芸能関係に詳しい税理士を無料で紹介してくれます。

面談後に「合わない」と感じた場合の断りもコーディネーターが代行してくれるため、気軽に相談できるのも魅力です。

まずは無料相談で、あなたの状況に最適な税務サポートを受けられるかどうか確認してみてはいかがでしょうか。

まとめ

声優の確定申告は、正しい知識と準備があれば決して難しいものではありません。

【本記事のポイントを再確認】

1. 確定申告は声優にとって必須：個人事業主として適正な申告が必要
2. 事前準備が重要：収入と経費の書類を年間通じて整理
3. 青色申告がお得：65万円控除で大幅な節税が可能
4. 経費計上を適切に：業務関連性を明確にして計上
5. 節税テクニックを活用：小規模企業共済やiDeCoで更なる節税
6. 困った時は専門家に相談：税理士のサポートで安心・確実な申告

適切な確定申告により、無駄な税金を減らし、声優活動に専念できる環境を整えることができます。

初年度は大変に感じるかもしれませんが、一度流れを覚えてしまえば毎年スムーズに対応できるようになります。

わからないことがあれば、税務署の相談窓口や税理士に気軽に相談し、正確な申告を心がけましょう。

声優として長く活動を続けるためにも、税務面での基盤をしっかりと築いていくことが大切です。